付款信用證-ESG跨境

付款信用證

付款信用證

付款信用證（Payment L/C）

什么是付款信用證？

付款信用證是指在符合信用證條款的條件下，開證行自己或其授權(quán)其他銀行憑規(guī)定的單據(jù)向受益人或其指定人進(jìn)行付款的信用證。

承兌信用證是指開證行本人或其授權(quán)其他銀行在符合信用證條款的情況下承兌并支付受益人開具的匯票的信用證。

議付信用證是指在符合信用證條款的情況下，授權(quán)其他銀行議付信用證下款項(xiàng)的信用證。

議付信用證與付款信用證的主要區(qū)別

一、議付信用證

一般情況下，議付信用證是非限制性信用證，不指定哪家銀行具體議付，受益人當(dāng)?shù)厝魏毋y行都可以辦理議付。

一般來說，議付行和開證行不是同一家銀行。

議付是指議付銀行對受益人的文件進(jìn)行融資，融資資金由開證銀行按照其在信用證中的承諾支付。除非受益人與議付銀行另有協(xié)議，否則議付銀行在向受益人支付票據(jù)后仍有追索權(quán)。

議付信用證要求受益人出示匯票。通常，受益人是出票人和開證付款人。議付行議付后，憑匯票/文件向開證行索賠。

二、支付信用證

一般來說，支付信用證是限制性信用證，明確規(guī)定哪家銀行支付。支付銀行通常是開證行本身或其指定的銀行（通常是其海外分行或姐妹銀行）。

支付信用證的開證行承諾終局支付。除非受益人與銀行另有協(xié)議，否則支付銀行無權(quán)向受益人支付票據(jù)。

正常的付款信用證不需要受益人出示匯票。

議付信用證與付款信用證最大的區(qū)別在于，就前者而言，議付行不能從開證行償還的，有權(quán)向受益人追償；在后一種情況下，一旦付款，就無權(quán)向受益人追償

支付信用證的類型

付款信用證分為即期付款信用證和延期付款信用證。

(1)即期付款信用證(Sight Payment L/C)

即期付款信用證是指使用即期兌現(xiàn)的信用證，通常在證書中注明付款兌現(xiàn)(AvailaB/Le by Payment) 字樣。即期付款信用證一般不要求受益人開具匯票。即期付款信用證的付款銀行可以是開證銀行本人、出口地通知銀行或指定的第三國銀行。如果開證銀行本身是付款銀行，開證銀行應(yīng)履行即期付款承諾；如果付款銀行由通知銀行或第三國銀行擔(dān)任，開證銀行應(yīng)確保付款的即期付款。付款銀行一旦付款，就沒有權(quán)利追索受益人。出口銀行為付款人的即期付款信用證到期地點(diǎn)在出口地，方便受益人及時取得資金。因此，這種信用證對受益人最有利。付款行為開證銀行本身或第三國銀行本身或第三國銀行通常規(guī)定付款銀行到期地點(diǎn)，受益人應(yīng)承擔(dān)郵寄過程中文件丟失或延誤的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)延期付款信用證 (Deferred Payment L/C)

延期付款信用證是指開證行規(guī)定貨物裝載后幾天或開證行收據(jù)后幾天付款的信用證。延期付款信用證不要求出口商開立匯票，因此出口商不能使用貼現(xiàn)市場資金，只能自行墊款或向銀行借款。在出口業(yè)務(wù)中，如果使用此類信用證，貨價(jià)應(yīng)高于銀行承兌的遠(yuǎn)期信用證，以平衡利息率與貼現(xiàn)率之間的差額。交易金額大、付款期長的資本貨物，通常與政府出口信政府的出口信用相結(jié)合。對于延期付款信用證，開證行必須在信用證條款可確定的日期付款或保證付款。

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