議付信用證-ESG跨境

議付信用證

議付信用證

議付信用證（Negotiation Credit）

什么是議付信用證

議付又稱出口押匯，是指由被授權(quán)議付的銀行對(duì)匯票/單據(jù)付出對(duì)價(jià)。如果只審查單據(jù)而不支付對(duì)價(jià)并不構(gòu)成議付。議付行是準(zhǔn)備向信用證受益人購(gòu)買信用證下單據(jù)的銀行，議付行可以是通知行或其他被指定的愿意議付該信用證的銀行，一般是出口商所在地銀行。

議付信用證（Negotiation L/C）是指開證行承諾延伸至第三當(dāng)事人，即議付行，其擁有議付或購(gòu)買受益人提交信用證規(guī)定的匯票/單據(jù)權(quán)利行為的信用證。如果信用證不限制某銀行議付，可由受益人（出口商）選擇任何愿意議付的銀行，提交匯票、單據(jù)給所選銀行請(qǐng)求議付的信用證稱為自由議付信用證，反之為限制性議付信用證。我國(guó)出口業(yè)務(wù)中，大多使用議付信用證，也有少量使用付款信用證和保兌信用證的。

對(duì)議付信用證，除非通知行已對(duì)信用證加以保兌，否則它是有追索權(quán)的。從票據(jù)關(guān)系來(lái)看，在議付信用證下，匯票是一種在法律意義上與信用證相分離的票據(jù)。如付款人拒絕付款，持票人可向背書人行使追索權(quán)，但未保兌信用證的議付行不承擔(dān)向受益人履行支付的義務(wù)，受益人不得直接迫使議付行議付匯票。如是自由議付信用證，議付行與開證行之間根本不存在協(xié)議，而僅僅有開證行向所有銀行授予的一般議付權(quán)利。

議付信用證的類別

議付信用證是指信用證規(guī)定由某一銀行議付或任何銀行都可議付的信用證。指定某一銀行議付的信用證稱為“限制議付信用證”（Restricted Negotiation Credit）；任何銀行都有權(quán)議付的信用證稱為“公開議付信用證”（Open Negotiation Credit）或稱“自由議付的信用證”（Freely Negotiation Credit）。凡公開議付信用證，一般來(lái)講在信用證的議付條款中須注明“公開議付”（Free Negotiation）字樣，且開具公開議付信用證的銀行，一般來(lái)講系信譽(yù)好，手續(xù)簡(jiǎn)便，銀行費(fèi)用較低的銀行。

另外，凡在信用證中未注明有關(guān)公開議付（Open Negotiation）或限定議付（Restricted Negotiation）字樣者，皆視為付款取單的直接信用證（Straight Credit），不允許任何銀行予以議付，此種信用證稱不許議付信用證。

議付信用證與付款信用證的主要區(qū)別

一、議付信用證

一般情況下，議付信用證是非限制性信用證，不指定具體由哪一間銀行議付，受益人當(dāng)?shù)氐娜魏毋y行都可以辦理議付。

一般情況下，議付行與開證行不是同一銀行。

議付是議付行對(duì)受益人的單據(jù)辦理融資，而融資款即由開證行根據(jù)其在信用證中的承諾償付。除非受益人與議付銀行另有協(xié)議，議付信用證項(xiàng)下，議付行向受益人支付票款之后仍有追索權(quán)。

議付信用證都要求受益人出示匯票。通常，受益人為出票人，開證行為付款人。議付行議付之后，憑匯票/單據(jù)向開證行索償。

二、付款信用證

一般情況下，付款信用證是限制性信用證，明確規(guī)定由哪一間銀行付款，付款行通常是開證行自己，或是它指定的銀行（通常是它的海外分行或姐妹銀行）。

付款信用證的開證行承諾的是“終局”付款行為。除非受益人與銀行另有協(xié)議，付款行向受益人支付票款后沒(méi)有追索權(quán)。

付款信用證正常不需要受益人出示匯票。

議付信用證的操作運(yùn)用

議付信用證中規(guī)定，開證行對(duì)議付行承擔(dān)到期承兌和付款的責(zé)任，“UCP 5OO”規(guī)定，銀行如僅僅審核單據(jù)而不支付價(jià)款不構(gòu)成議付。

我國(guó)銀行對(duì)于議付信用證的出口結(jié)匯方式，除出口押匯外，還采用另外兩種：一是收妥結(jié)匯，即收到單據(jù)后不敘做押匯，將單據(jù)寄交開證行，待開證行將貨款劃給議付行后再向出口商結(jié)匯 ；另一種是定期結(jié)匯，即收到單據(jù)后，在一定期限內(nèi)向出口商結(jié)匯，此期限為估計(jì)索匯時(shí)間。因此上述兩種方式，對(duì)議付銀行來(lái)說(shuō)，都是先收后付，但按“UCP5OO”規(guī)定，銀行不能取得議付行資格，只能算是代收行。

議付信用證的信用證有效期的失效地點(diǎn)通常在出口國(guó)，匯票的付款人可以是開證行或其指定的其他銀行。根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（500號(hào)出版物）第9條規(guī)定：“開立信用證時(shí)不應(yīng)以申請(qǐng)人作為匯票付款人，如信用證仍規(guī)定匯票付款人為申請(qǐng)人，銀行將視此匯票為附加的單據(jù)?！?/p>

議付信用證當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)分析

從UCP500的規(guī)定來(lái)看，議付信用證的議付行、償付行(指開證行或保兌行，以下討論以開證行為例)、受益人的權(quán)利與義務(wù)之明確比較復(fù)雜 尤其是議付行的權(quán)利與義務(wù)之確定則更為復(fù)雜，它涉及到開證行，也涉及到受益人，故以下討論議付行、開證行的權(quán)利與義務(wù)問(wèn)題。

一、議付行的權(quán)利與義務(wù)

議付行在議付信用證法律關(guān)系的構(gòu)建中起著極為重要的作用，其權(quán)利與義務(wù)明確直接關(guān)系到受益人、償付行(開證行、保兌行)的權(quán)責(zé)的明確。UCP500就議付行的權(quán)利與義務(wù)作了一般性的規(guī)定，但是也遺留了一些問(wèn)題由信用證的準(zhǔn)據(jù)法來(lái)約束，這些遺留問(wèn)題給議付行和受益人預(yù)見(jiàn)其行為的后果增加了不確定性

1．議付行的義務(wù)

UCP500對(duì)議付行的義務(wù)規(guī)定主要表現(xiàn)在如下幾方面：

其一，審核單據(jù)的義務(wù)。該項(xiàng)義務(wù)也是其最為重要的義務(wù)。UCP500不僅肯定了單據(jù)必須交給議付行(見(jiàn)UCPS00第十條)，而且在審單的時(shí)間要求、審單的標(biāo)準(zhǔn)中也就指定銀行(包括議付行)作了規(guī)定。在審單的具體要求上，銀行必須合理謹(jǐn)慎地審核信用證的所有單據(jù)，以確定其是否表面上與信用證相符 如果議付行不能及時(shí)地按照UCPS00的要求謹(jǐn)慎地審核單據(jù)，將要承擔(dān)由此導(dǎo)致有關(guān)當(dāng)事人損失的法律后果。

其二，通知的義務(wù)。如果議付行認(rèn)為所接受單據(jù)存在表面不符的問(wèn)題，并決定拒絕接受單據(jù)時(shí)，則應(yīng)不延誤地以電訊方式通知有關(guān)方，如不可能用電訊方式通知時(shí)，則以其他快捷方式通知此事，但不能遲于收到單據(jù)的翌日起算七個(gè)銀行工作日。該通知須說(shuō)明銀行憑以拒絕接受單據(jù)的全部不符點(diǎn)，并說(shuō)明單據(jù)已經(jīng)由本行代為保管或者將退回給交單人(見(jiàn)UCPSO0第十四條第1項(xiàng))。議付行在履行自己義務(wù)的同時(shí)享有一定的權(quán)利，這主要有三方面的內(nèi)容：一是向開證行(或其他償付行)索償；二是其償付遭到開證行向受益人索償《或其他償付行)拒付時(shí)；三是免責(zé)權(quán)益。

2．議付行向開證行索償

關(guān)于向開證行索償，UCPS00明確賦予了開證行{或其他償付行)向議付行償付的義務(wù)，這也是信用證下銀行信用的自然延伸。但在實(shí)踐中往往存在議付行遭到拒付的情形。根據(jù)UCPS00的規(guī)定，議付行遭此情形主要是單據(jù)與信用證存在不符點(diǎn)。因此，議付行為避免遭到償付銀行的拒付，應(yīng)該謹(jǐn)慎地履行審核單據(jù)的義務(wù)。

3．議付行向受益人的索償

如果議付行遭受開證行或其他議付行的拒付，便可以通過(guò)向受益人追償?shù)耐緩絹?lái)獲得補(bǔ)救 議付行向受益人追索的法律問(wèn)題有如下幾點(diǎn)需要明晰：追索權(quán)的法律依據(jù)何在 如果議付行和受益人未就追索問(wèn)題作出明確的約定，是否依然可以行使追索權(quán)?在何種情形下可以行使追索權(quán)?這種追索權(quán)是否可以通過(guò)適當(dāng)?shù)姆绞絹?lái)放棄?如果議付行在審核單據(jù)時(shí)有過(guò)錯(cuò)，這是否意味著追索權(quán)的無(wú)效?這些問(wèn)題很難在UCPS00的規(guī)定中得到圓滿的答案。而且各國(guó)法律也往往缺乏明確的規(guī)定，在此可依法理并結(jié)合相關(guān)法律制度進(jìn)行思考和分析。

(1)議付信用證有無(wú)追索權(quán)的實(shí)踐

從銀行的實(shí)踐來(lái)看，議付信用證可分為有追索權(quán)和無(wú)追索權(quán)的信用證。有追索權(quán)信用證(With Recourse Letter of Credit)，其英文文字表示法中的“Recourse”是表示“追索”、“請(qǐng)求償還”之意，為了準(zhǔn)確地表示其意，信用證中常用追索權(quán)(Right of Recourse)的文句子以表述。其追索權(quán)的信用證須在信用證中載明“有追索權(quán)”(Right of Recourse)字樣。但在實(shí)務(wù)中，凡未載明“無(wú)追索權(quán)”(Without Recourse )字樣者皆為有追索權(quán)信用證；如果信用證明確規(guī)定“無(wú)追索權(quán) (Without Recourse)的．則稱為無(wú)追索權(quán)信用證(Without Recourse Letter of Credit)，在信用證中應(yīng)載明字樣，以示明確。無(wú)追索權(quán)信用證，是指出口商簽發(fā)“對(duì)出票人免責(zé)”(Drawn without Recourse)字句的跟單匯票，若遭到拒付時(shí)，持票人或議付銀行不得向出票人或背書人行使追索權(quán)。換言之，議付銀行不得要求出票人退還所墊之款額，所遭損失由議付銀行自己承擔(dān)。

各國(guó)銀行界對(duì)無(wú)追索權(quán)信用證簽發(fā)“對(duì)出票人免責(zé)”的跟單匯票，持有不同的理解和做法，其原因有三：第一，憑信用證項(xiàng)下簽發(fā)的跟單匯票(Documentary Draft)與憑契約規(guī)定的非信用證方式所采用匯票(Draft)作為支付手段，兩者有諸多共同之處，也有一定的區(qū)別，實(shí)踐中有不同的理解和做法；第二，各國(guó)都有自己的票據(jù)法，在有關(guān)匯票追索權(quán)問(wèn)題的規(guī)定上比較一致，但是也有一定的差異：如日本的票據(jù)法第九條第二項(xiàng)規(guī)定，無(wú)追索權(quán)的匯票是無(wú)效的，并聲明不允許采用無(wú)追索權(quán)的匯票。但是英國(guó)銀行所屬設(shè)在亞洲各國(guó)銀行的實(shí)踐，對(duì)不可撤銷無(wú)追索權(quán)的信用證的理解是只對(duì)出票人無(wú)追索權(quán)。德國(guó)和意太利等國(guó)家憑無(wú)追索權(quán)信用證作為交付方式，僅要求開單據(jù)，而不要求匯票，他們認(rèn)為單據(jù)所列內(nèi)容已滿足了支付的要求。

(2)追索權(quán)的依據(jù)及放棄問(wèn)題

很顯然，UCPS00并沒(méi)有對(duì)議付行與受益人之問(wèn)的關(guān)系進(jìn)行明確的規(guī)定，尤其是議付行在遭受拒付時(shí)，能否向受益人追償，更是沒(méi)有涉及。從信用證議付的具體操作實(shí)踐來(lái)看，議付信用證的議付有兩種情形：有匯票的議付和無(wú)匯票的議付。對(duì)于前者，銀行可以根據(jù)支配信用證的法律體系中的票據(jù)法來(lái)行使追索權(quán)。因?yàn)槎鄶?shù)國(guó)家票據(jù)法都明確肯定了票據(jù)持有人在遭到拒付時(shí)，擁有向出票人、背書人追索的權(quán)利。如英國(guó)1 882年《票據(jù)法》第43條規(guī)定：“依照本法規(guī)定，凡因匯票不獲承兌而退票的，匯票持有人就享有對(duì)出票人及背書人追索的直接權(quán)利，而沒(méi)有必要為付款提示。 韓國(guó)《商法》第43條指出：“到期未付款時(shí)，持票人可向背書人、出票人及其他票據(jù)債務(wù)人行使追索權(quán)。

在下列情形下，期滿前也可行使追索權(quán)：(1)全部或部分承兌被拒絕時(shí)；(2)在已承兌的付款人破產(chǎn)的情形下，停止付款時(shí)，或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)的強(qiáng)制執(zhí)行未奏效時(shí)；(3)禁止為承兌而提示票據(jù)的票據(jù)出票人破產(chǎn)時(shí)。我國(guó)《票據(jù)法》第61條規(guī)定：“匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對(duì)背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。

匯票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索權(quán)：(一)匯票被拒絕承兌的；(二)承兌人或者付款人死亡、逃匿的；(三)承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的?！庇需b于此，銀行在匯票項(xiàng)下的議付所享有的對(duì)受益人的追索權(quán)，是票據(jù)法上的權(quán)利，并不需要當(dāng)事人之間有明確的約定，即使票據(jù)未載明議付行對(duì)受益人享有追索權(quán)，也不意味著其追索權(quán)的喪失。當(dāng)然，若議付行明確在票據(jù)或其他文件上表明放棄追索權(quán)，則銀行不能行使追索權(quán)。因?yàn)榉伤x予當(dāng)事人的民事權(quán)利，當(dāng)事人可以自由地處分。

(3)議付行有審單過(guò)錯(cuò)時(shí)的追索問(wèn)題

對(duì)于議付行在審核單據(jù)上有過(guò)錯(cuò)并遭到開證行拒付時(shí)，議付行對(duì)受益人的追索權(quán)是否就喪失了?如果僅從票據(jù)的角度來(lái)考慮，各國(guó)票據(jù)法通常規(guī)定，票據(jù)持有人的追索權(quán)喪失通?；谌缦吕碛桑撼制比瞬荒艹鍪揪芙^證書、退票理由或者未按照規(guī)定的期限提供其他合法證明的等：這些喪失追索權(quán)的事由并沒(méi)有將銀行審核單據(jù)的過(guò)錯(cuò)納入。如果將信用證項(xiàng)下的匯票與一般意義上的匯票相等同，則議付行并不因?qū)徍藛螕?jù)的過(guò)錯(cuò)而喪失對(duì)受益人的追索權(quán)。從法理上來(lái)說(shuō)，如果信用證項(xiàng)下的跟單匯票是符合票據(jù)法要求的匯票，則該票據(jù)可以與信用證相分離。因此，議付行謹(jǐn)慎審棱單據(jù)的義務(wù)并不影響匯票上的權(quán)益。

但是有人認(rèn)為，信用證項(xiàng)下的跟單匯票區(qū)別于票據(jù)法上的匯票，因此不能簡(jiǎn)單得出前述結(jié)論。這種觀點(diǎn)的根據(jù)在于：信用證項(xiàng)下的跟單匯票并不意味著出票人所指定的付款人是無(wú)條件的付款，事實(shí)上，出票人所指定的付款人的付款是有條件(即要求單證相符、單單相符)的?？墒沁@并不能成為信用證項(xiàng)下跟單匯票不是票據(jù)法調(diào)整的匯票的理由，因?yàn)檫@里的無(wú)條件付款承諾是出票人作出，即信用證受益人作出，盡管信用證開證人可以依據(jù)單單不符或單證不符而拒絕接受付款，但是出票人的付款責(zé)任與此不同，它不能如此拒絕：事實(shí)上、現(xiàn)實(shí)的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算實(shí)踐表明，出票人所出具的匯票都與一般票據(jù)法所調(diào)整的匯票沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的區(qū)別。信用證項(xiàng)下匯票是否符合票據(jù)法的要求，應(yīng)該取決于出票人在票面所作的記載，而不是信用證的指示或其他文件的說(shuō)明。從跟單匯票票面的實(shí)踐來(lái)看，跟單信用證項(xiàng)下匯票的獨(dú)特之處在于：匯票加注了出票條款(Drawn clause一)表明匯票起源交易，如按某號(hào)信用證裝運(yùn)某種貨物(如Drawn under credit No 1147 against shipment of cotton piece goods)：這種加注的出票條件并不構(gòu)成支付的前提條件，即出票人并不能因此主張其出票是有條件的承諾支付。

(4)無(wú)跟單匯票的議付信用證項(xiàng)下的追索權(quán)

如果信用證項(xiàng)下的議付缺乏 票時(shí)，銀行又基于何種依據(jù)來(lái)行使追索權(quán)?筆者認(rèn)為，此種情形下，銀行只能根據(jù)其在議付的單據(jù)或獨(dú)立的議付協(xié)議上表明議付是有追索權(quán)的。倘若缺乏這種明示則很難有效地行使追索權(quán)。因?yàn)榇朔N情形下的買賣單據(jù)可以被認(rèn)定為是買斷所有權(quán)的行為。假如單據(jù)存在缺陷，則銀行行使追索權(quán)可能遇到如下障礙：其一，銀行有義務(wù)審核單據(jù)是否表面與信用證相符，若因單證不符遭受拒付，議付行將承擔(dān)審核單據(jù)的過(guò)錯(cuò)責(zé)任，受益人并因此而拒絕向銀行賠付。其二，如果因開證行的無(wú)履行能力而使議付行不能得到償付，則受益人便試圖通過(guò)權(quán)利本身并不存在瑕疵，而是一種正常的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)為由來(lái)拒絕向議付行賠付。只有在審核單據(jù)并無(wú)過(guò)錯(cuò)，而開證行有無(wú)理拒絕償付的情形下，議付行才能基于所購(gòu)買的單據(jù)存在權(quán)利上的瑕疵而向受益人追索。因?yàn)樽鳛閱螕?jù)的所有人——受益人(出口商)在出售單據(jù)時(shí)，有義務(wù)擔(dān)保其出售的權(quán)利上無(wú)瑕疵。

4．議付行享有的免責(zé)權(quán)

UCPSO0一般性賦予銀行的權(quán)利可看出，議付行享有的免責(zé)權(quán)利主要有如下情形：

一是對(duì)單據(jù)的有效性的免責(zé)，議付行對(duì)任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真?zhèn)涡曰蚍尚ЯΓ驅(qū)τ趩螕?jù)上規(guī)定的或附加的一般性及(或)特殊性條件，概不負(fù)責(zé)，銀行對(duì)于任何單據(jù)中有關(guān)的貨物描述、數(shù)量、重量、質(zhì)量、狀況、包裝、交貨、價(jià)值、或存在與否，對(duì)貨物的發(fā)貨人、承運(yùn)人、運(yùn)輸行、收貨人或保險(xiǎn)人或其他任何人的誠(chéng)信、行為及(或)疏忽、清償能力、執(zhí)行能力或信譽(yù)也概不負(fù)責(zé)。

二是對(duì)電文傳輸?shù)拿庳?zé)，即銀行對(duì)由于任何文電、信函或單據(jù)在傳遞中發(fā)生延誤及(或)意識(shí)所造成的后果，或?qū)τ谌魏坞娪嵲趥鬟f過(guò)程發(fā)生的延誤、殘缺或其他差錯(cuò)概不負(fù)責(zé)，銀行對(duì)專門屬于翻譯及(或)解釋上的差錯(cuò)也不負(fù)責(zé)，銀行保留將信用證條款原文照傳而不翻譯的權(quán)利。

三是困不可抗力導(dǎo)致的損失而免責(zé)，銀行對(duì)于天災(zāi)、暴動(dòng)、騷動(dòng)、戰(zhàn)爭(zhēng)或銀行本身無(wú)法控制的任何其他原因而營(yíng)業(yè)中斷，或?qū)τ谌魏瘟T工或停工而營(yíng)業(yè)中斷引起的一切后果概不負(fù)責(zé)，除非經(jīng)特別授權(quán)，銀行在恢復(fù)營(yíng)業(yè)后，對(duì)于在營(yíng)業(yè)中斷期問(wèn)已逾期的信用證，將不再進(jìn)行付款、承擔(dān)延期付款責(zé)任、承兌匯票或議付。

四是因申請(qǐng)人的原因而免責(zé)，如銀行為執(zhí)行申請(qǐng)人的指示，或者申請(qǐng)人應(yīng)受外國(guó)法律和慣例加諸銀行的一切義務(wù)和責(zé)任的約束等，均應(yīng)由申請(qǐng)人對(duì)銀行承擔(dān)賠償之責(zé)。

二、開證行的權(quán)利與義務(wù)

在信用證法律關(guān)系中，議付行與開證行的關(guān)系極為重要，因?yàn)樽h付行的受償取決于開證行的償付或拒付，而議付行的受償與否直接影響著受益人的權(quán)益。

UCPSO0對(duì)開證行義務(wù)有比較明確的規(guī)定，這主要表現(xiàn)在如下幾方面：(1)對(duì)議付行進(jìn)行償付，并不得追索。UCP500規(guī)定，當(dāng)開證行授權(quán)另一家銀行依據(jù)表面符合信用證條款的單據(jù)付款、承擔(dān)延期付款責(zé)任、承兌匯票或議付時(shí)，開證行和保兌行應(yīng)對(duì)已付款、已承擔(dān)延期付款責(zé)任、已承兌匯票或已作議付的指定銀行付款。在償付問(wèn)題上，如果議付行未能從償付行處獲得補(bǔ)償，則開證行就不能解除自己的償付責(zé)任，而且議付行作為償付行時(shí)，開證行不能要求償付行提供證實(shí)單據(jù)與信用證條款相符的證明；開證行還應(yīng)該對(duì)議付行索償?shù)馁M(fèi)用及利息損失進(jìn)行補(bǔ)償。(2)按照UCPSO0的要求及時(shí)、謹(jǐn)慎地審核單據(jù)的義務(wù)。這種義務(wù)要求與議付行的要求基本一致 (3)及時(shí)、適當(dāng)?shù)匕l(fā)出拒付通知的義務(wù)。

開證行的權(quán)利則主要有：(1)對(duì)存在單單不符或單證不符的情形，有權(quán)拒絕付款。UCP5O0規(guī)定：開證行或保兌行收到單據(jù)后，必須僅以單據(jù)為依據(jù)，確定這些單據(jù)是否表面與信用證條款相符；如與信用證條款不符，則可以拒絕接受單據(jù)(見(jiàn)UCP5O0第十四條Ⅱ項(xiàng))。f2)享有免責(zé)權(quán)益。開證行享有與議付行同樣的免責(zé)權(quán)益。

三、受益人的權(quán)利與義務(wù)

受益人的權(quán)利主要有：要求議付行給付款項(xiàng)；要求修改信用證的權(quán)利；當(dāng)開證行無(wú)理支付時(shí)，受益人可以向進(jìn)口商直接交單付款。受益人義務(wù)有：按照信用證要求提供與信用證表面要求相符的單據(jù)；在議付行遭受拒付時(shí)，對(duì)議付行進(jìn)行賠付。

修訂信用證UCP500的原因

首先，據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)表明，由于包括銀行和進(jìn)出口商在內(nèi)的當(dāng)事人存在對(duì)UCP的錯(cuò)誤理解及應(yīng)用，大約有70%的信用證項(xiàng)下的單據(jù)在首次交單時(shí)由于不符而遭拒付（Gary Collyer），這就嚴(yán)重影響了信用證作為一種主要的付款工具的地位，而事實(shí)上成為了一種拒付的工具。

有鑒于此，在UCP500實(shí)施的10多年期間，國(guó)際商會(huì)先后制訂并公布了很多新的與信用證業(yè)務(wù)有關(guān)的規(guī)則或文件，例如：

4份Position Paper，以澄清業(yè)界對(duì)UCP500中關(guān)于信用證的修改、議付、非單據(jù)性條件以及運(yùn)輸單據(jù)條款的誤解。

URR525，以解決銀行間的償付十分頻繁且數(shù)額巨大，而UCP500第19條的規(guī)定又過(guò)于簡(jiǎn)單所帶來(lái)的問(wèn)題。

ISP98，這是因?yàn)楸M管UCP500第1條規(guī)定該慣例可以適用于備用信用證，但由于備用信用證本身交易的復(fù)雜性，且隨著備用信用證業(yè)務(wù)量的增加，造成實(shí)務(wù)界迫切需要一套更具體的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)務(wù)規(guī)則。因此，ISP98的制定目的就是為了滿足這一需求。

關(guān)于如何確定UCP500第20（b）條所指的正本單據(jù)的文件，以澄清對(duì)該條款的誤解。

eUCP。該出版物是在電子商務(wù)飛速發(fā)展的形勢(shì)下，為了適應(yīng)電子通訊技術(shù)的發(fā)展及其在國(guó)際經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，以填補(bǔ)有關(guān)電子交單規(guī)定的空白。

Discrepant Documents, Waiver and Notice，以回應(yīng)圍繞UCP500第13、14條所提出的問(wèn)題，對(duì)規(guī)范拒付程序及格式作了進(jìn)一步的闡述與澄清。

Transferable Credits and the UCP500，以解決圍繞UCP500第48條所產(chǎn)生的問(wèn)題。

關(guān)于非銀行（nonbank）開立信用證問(wèn)題的文件，以明確ICC對(duì)銀行以外的機(jī)構(gòu)開立信用證問(wèn)題的立場(chǎng)。

ISBP，該出版物以長(zhǎng)達(dá)200個(gè)段落的篇幅，在UCP500使用了近10年后首次清晰地向世人詮釋其中第13條a款（“本慣例所體現(xiàn)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)是確定信用證所規(guī)定的單據(jù)表面與信用證條款相符的依據(jù)。”）中的“國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)”為何物。

此外，各國(guó)家委員會(huì)及銀行仍有大量圍繞UCP500的業(yè)務(wù)咨詢提交到國(guó)際商會(huì)銀行委員會(huì)，要求作出是非判定或“司法解釋”。迄今為止，國(guó)際商會(huì)通過(guò)一系列出版物（第565、596、613、632、660號(hào)）公布了500多個(gè)正式意見(jiàn)，這些意見(jiàn)在一定程度上解釋了起草UCP條文背后的考慮和國(guó)際銀行實(shí)務(wù)。在信用證法律方面，這些年也出現(xiàn)了多宗與UCP500條款的解釋與應(yīng)用有失偏頗或?qū)CP500中的條款發(fā)出質(zhì)疑的判例。

另外，隨著國(guó)際貿(mào)易和信息電子技術(shù)的發(fā)展，與信用證業(yè)務(wù)相關(guān)的運(yùn)輸、保險(xiǎn)、質(zhì)檢、物流等方面的做法也出現(xiàn)了顯著的變化，UCP500在條款設(shè)置及措詞方面也存在一定不足?？紤]到上述諸多變化，許多銀行界人士和信用證專家紛紛向國(guó)際商會(huì)提出應(yīng)該對(duì)UCP500進(jìn)行一次全面修訂，以適應(yīng)新形勢(shì)的發(fā)展。

信用證修訂工作的基本思路

一、全面評(píng)審國(guó)際商會(huì)的意見(jiàn)、決定、DOCDEX裁定以及各國(guó)司法判例中針對(duì)UCP的救濟(jì)措施。在啟動(dòng)修訂工作時(shí)就有500多個(gè)國(guó)際商會(huì)意見(jiàn)、4個(gè)意見(jiàn)書、2個(gè)決定（關(guān)于歐元的使用以及正本單據(jù)的確定）、60多個(gè)DOCDEX裁定。國(guó)際商會(huì)需要對(duì)其加以全面評(píng)審和分析，以決定對(duì)UCP條款的增刪。

二、重點(diǎn)針對(duì)UCP500的7大焦點(diǎn)條款（第9、13、14、21、23、37、48條），在所有國(guó)際商會(huì)做出的意見(jiàn)中，有關(guān)這7個(gè)條款的爭(zhēng)議占據(jù)了高達(dá) 58%的比例。同時(shí)也有17個(gè)條款從未引起爭(zhēng)議或最多一兩個(gè)爭(zhēng)議，則除了在格式或措辭方面稍加調(diào)整外，無(wú)需修改。

三、解決UCP500實(shí)施后發(fā)展起來(lái)的規(guī)則（URR525,ISP98,eUCP,ISBP等）與UCP600的關(guān)系問(wèn)題。

經(jīng)過(guò)國(guó)際商會(huì)充分討論，現(xiàn)在的結(jié)果是，這4個(gè)規(guī)則仍然獨(dú)立存在，沒(méi)有并入U(xiǎn)CP600。

由于ISP98的規(guī)則8.04中對(duì)URR作了明確援引，因此有必要保留一個(gè)獨(dú)立的URR。在UCP600中新增如果涉及指定銀行須向償付行索償時(shí)，必須在信用證中明確規(guī)定該償付是否受開證時(shí)有效的URR版本（第13條a款）約束。

作為專門規(guī)范備用信用證的ISP98，除了讓其獨(dú)立存在之外，修訂時(shí)要考慮的反而是UCP600是否仍有必要涉及備用信用證。最終多數(shù)意見(jiàn)是備用信用證仍然可依繼續(xù)適用UCP600。

由于當(dāng)時(shí)以為銀行業(yè)、企業(yè)界以及運(yùn)輸與保險(xiǎn)業(yè)會(huì)很快跨入單據(jù)及數(shù)據(jù)傳輸?shù)碾娮訒r(shí)代，國(guó)際商會(huì)于2002年出臺(tái)了規(guī)范電子交單的eUCP。但該預(yù)期直到目前仍未變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，因此將其并入U(xiǎn)CP600的時(shí)機(jī)尚未成熟。eUCP仍將作為UCP的補(bǔ)充，并會(huì)對(duì)其加以相應(yīng)地升級(jí)到1.1版，以明確其與UCP600的關(guān)系。

當(dāng)然ISBP并非一個(gè)“新”規(guī)則，僅僅是對(duì)UCP條文的細(xì)化及澄清。在修訂過(guò)程中對(duì)如何處理UCP600與ISBP之間的關(guān)系存在許多不同意見(jiàn)，最終采納了經(jīng)各國(guó)家委員會(huì)投票后的多數(shù)意見(jiàn)，也就是作為UCP的必要補(bǔ)充以及銀行審核單據(jù)重要依據(jù)，ISBP仍然單獨(dú)存在，在實(shí)施UCP600時(shí)需要對(duì)ISBP予以相應(yīng)地調(diào)整，以便與UCP600的內(nèi)容及風(fēng)格相一致。但不會(huì)在UCP600的條文中直接援引ISBP的版本號(hào)（645），只是在前言中提及。

信用證UCP500中被刪減的條款

UCP500中以下條款所規(guī)定的內(nèi)容由于過(guò)時(shí)或超出UCP的范圍等原因被刪除：

第5條 開立/修改信用證的指示

第6條 可撤銷與不可撤銷信用證

第8條 信用證的撤銷

第12條 不完整或不清楚的指示

第14條f款 關(guān)于憑保議付的規(guī)定

第30條 運(yùn)輸行簽發(fā)的單據(jù)

第33條a, b, c款 運(yùn)費(fèi)到付/預(yù)付運(yùn)輸單據(jù)

第38條 其它單據(jù)

第42條c款 關(guān)于信用證有效期的模糊規(guī)定

第46條a款 有關(guān)“裝運(yùn)”的解釋

（1）由于可撤銷信用證對(duì)受益人缺乏保障，近些年來(lái)幾乎沒(méi)被使用過(guò)，因此，在UCP600的第2條中對(duì)“信用證”的定義以及第3條中的解釋規(guī)則（A credit is irrevocable even if there is no indication to that effect.）均明確規(guī)定信用證是不可撤銷的。從 “如果信用證沒(méi)有注明其是否可撤銷則被視為可撤銷”（UCP400）到“如果信用證沒(méi)有注明其是否可撤銷則被視為不可撤銷”（UCP500），再到如今UCP600關(guān)于不可撤銷的規(guī)定，表明了國(guó)際商會(huì)的明確立場(chǎng)：強(qiáng)化信用證不可撤銷的屬性，以加強(qiáng)對(duì)受益人的保護(hù)，從而維護(hù)信用證作為支付工具的功能。當(dāng)然，由于UCP的慣例地位，如果當(dāng)事人愿意使用可撤銷信用證，則應(yīng)該在信用證中對(duì)此做出明確規(guī)定。

（2）刪除第5條和第12條是因?yàn)槠鋬?nèi)容（信用證的內(nèi)容應(yīng)完整明確；如果信用證含有不完整或不清楚的指示，通知行應(yīng)向開證行尋求其明確含義。）本來(lái)就應(yīng)該是銀行正常的實(shí)務(wù)做法，UCP600無(wú)需對(duì)此建立規(guī)則，而且ISBP的“信用證的申請(qǐng)與開立”中已有了相關(guān)規(guī)定。

（3）刪除第14條f款關(guān)于憑保議付的規(guī)定是因?yàn)槠浼儗僦付ㄣy行與受益人之間的私下安排。開證行或保兌行必須獨(dú)立地審核單據(jù)以確定其是否相符，如果開證行或保兌行決定拒付不符單據(jù)，此時(shí)指定銀行能否向受益人追索以及如何追索的問(wèn)題超出了UCP的范圍。

（4）第30條關(guān)于運(yùn)輸行簽發(fā)的單據(jù)的規(guī)定已經(jīng)包含在其它的運(yùn)輸單據(jù)條款當(dāng)中，因而也被刪除。

（5）第33條a, b, c款關(guān)于運(yùn)費(fèi)到付/預(yù)付運(yùn)輸單據(jù)以及第38條的其它單據(jù)的規(guī)定均被認(rèn)為是多余且過(guò)時(shí)的，因而不再保留。

（6）由于鮮有信用證規(guī)定“有效期3個(gè)月”或類似方式，而且SWIFT的MT700/701要求規(guī)定信用證確切的有效期限，第42條c款中關(guān)于信用證有效期的模糊規(guī)定也無(wú)需保留。

（7）刪除第46條a款有關(guān)解釋“裝運(yùn)”的內(nèi)容是因?yàn)閁CP600的運(yùn)輸單據(jù)條款中均已包含如何認(rèn)定裝運(yùn)時(shí)間的規(guī)定。

信用證UCP600中的新增條款

UCP600新增下列條款：

第2條 定義

第3條 解釋

第4條b款 關(guān)于不得將合同、形式發(fā)票等列為信用證組成部分的規(guī)定

第6條d(ii)款 關(guān)于交單地點(diǎn)的規(guī)定

第9條c款 第二通知行的規(guī)定

第10條d, f款 關(guān)于接受或拒絕修改的通知以及默認(rèn)修改的條款

第12條b款 融資授權(quán)

第13條a款 URR的適用

第14條d款 單據(jù)內(nèi)容的一致性

第14條j款 地址及聯(lián)系細(xì)節(jié)

第14條l款 運(yùn)輸單據(jù)的簽發(fā)人

（1）新增第2和第3條。

UCP600在結(jié)構(gòu)上有一個(gè)重要變化，即在第2、3兩個(gè)條款集中歸結(jié)了概念和某些詞語(yǔ)在本慣例下的特定解釋，把原本散落在各個(gè)條款中的解釋定義歸集在一起使全文變得清晰。對(duì)各當(dāng)事方（包括開證申請(qǐng)人、開證行、保兌行、指定銀行、通知行、受益人、交單人）進(jìn)行定義是一項(xiàng)很困難的工作，它牽扯到全行業(yè)的理解標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題，但從慣例的整體結(jié)構(gòu)來(lái)看會(huì)顯得更加完整。從各關(guān)系方的定義來(lái)看，其責(zé)任和義務(wù)沒(méi)有實(shí)質(zhì)變化，但相比UCP500，UCP600在個(gè)別用詞上更加清晰和簡(jiǎn)潔，并補(bǔ)充了一些UCP500中未加以明確的定義（比如銀行日、保兌、兌付、交單等）。

（2）UCP600 Art.4(b):”An issuing bank should discourage any attempt by the applicant to include, as an integral part of the credit, copies of the underlying contract, proforma invoice and the like. “

由于近些年來(lái)自南亞、中東等地區(qū)的信用證常常規(guī)定將副本合同、形式發(fā)票等作為信用證的組成部分，該做法會(huì)對(duì)受益人制單以及銀行審單帶來(lái)很大的麻煩，因此UCP600加入了相關(guān)條款，勸阻開證申請(qǐng)人的此類做法。

（3）UCP600 Art.6(d)(ii): “The place of the bank with which the credit is available is the place for presentation. The place for presentation under a credit available with any bank is that of any bank. A place for presentation other than that of the issuing bank is in addition to the place of the issuing bank. ”

此前不少信用證就交單地點(diǎn)的問(wèn)題存在相互矛盾的做法，比如一份自由議付的信用證卻規(guī)定交單地點(diǎn)/到期地點(diǎn)為開證行所在地。新增條款首次在UCP中明確了交單地點(diǎn)應(yīng)在指定銀行及開證行所在地，而且即使存在指定銀行，開證行不得拒絕受益人直接向其提交的單據(jù)，也就是受益人（包括交單行）可以自由選擇向指定銀行還是開證行交單。

（4）UCP600 Art.9(c):” An advising bank may utilize the services of another bank (“second advising bank”) to advise the credit and any amendment to the beneficiary. By advising the credit or amendment, the second advising bank signifies that it has satisfied itself as to the apparent authenticity of the advice it has received and that the advice accurately reflects the terms and conditions of the credit or amendment received. ”

為了反映信用證業(yè)務(wù)的實(shí)踐需要，新增第9條c款，規(guī)定通知行可以通過(guò)第二通知行向受益人通知信用證及其修改，而且第二通知行承擔(dān)與第一通知行同樣的責(zé)任（審核信用證或其修改的表面真實(shí)性；準(zhǔn)確通知所有收到的信用證或其修改的條款）。

（5）UCP600 Art.10(d):” A bank that advises an amendment should inform the bank from which it received the amendment of any notification of acceptance or rejection. ”

Art.10(f): A provision in an amendment to the effect that the amendment shall enter into force unless rejected by the beneficiary within a certain time shall be disregarded.””

在第10條中新增通知行有責(zé)任將受益人接受或拒絕信用證修改的通知告知開證行；此外，還明確否定了信用證修改中加入的“除非受益人在指定的時(shí)間內(nèi)拒絕，否則將視其接受修改”或此類默認(rèn)接受條款的效力，因?yàn)檫@類條款嚴(yán)重?fù)p害了信用證不可撤銷的性質(zhì)（非經(jīng)各方同意，信用證不得單方面修改或撤銷），而且這也違背了基本的合同法原則。為了兼顧申請(qǐng)人與受益人的利益，UCP并沒(méi)有強(qiáng)制受益人必須發(fā)出接受或拒絕修改的通知，并給予其以最后交單表示接受或拒絕的權(quán)利（Art.10(c)）。

（6）UCP600 Art.12(b):” By nominating a bank to accept a draft or incur a deferred payment undertaking, an issuing bank authorizes that nominated bank to prepay or purchase a draft accepted or a deferred payment undertaking incurred by that nominated bank. ”

該條款明確了開證行對(duì)于指定銀行進(jìn)行承兌、做出延期付款承諾的授權(quán)，同時(shí)包含允許指定行進(jìn)行提前買入的授權(quán)。這項(xiàng)規(guī)定旨在保護(hù)指定銀行在信用證下對(duì)受益人進(jìn)行融資的行為，將其納入U(xiǎn)CP的規(guī)則范圍。從各國(guó)法院對(duì)信用證案件的審理結(jié)果來(lái)看，在如何認(rèn)定指定行的行為效力方面有很大的差異，比如在英國(guó)（爭(zhēng)議頗多的Santander案）和美國(guó)的法律中，對(duì)于善意持票人的判定標(biāo)準(zhǔn)就有很大不同。這種狀況直接決定了相關(guān)銀行在信用證業(yè)務(wù)中的地位，進(jìn)而影響當(dāng)事銀行敘作業(yè)務(wù)的意愿，也在一定程度上阻礙了信用證業(yè)務(wù)的順利開展，更帶來(lái)了一些理解上的混淆。國(guó)際商會(huì)在這項(xiàng)規(guī)定上的嘗試，存在與各國(guó)的商法、票據(jù)法有所抵觸的可能，但對(duì)于統(tǒng)一銀行的操作方面有望取得進(jìn)展。鑒于各國(guó)法院在處理信用證相關(guān)案件時(shí)，會(huì)很大程度上傾向遵循國(guó)際慣例，這樣的規(guī)定是富有積極意義的。

（7）UCP600 Art.14(d):” Data in a document, when read in context with the credit, the document itself and international standard banking practice, need not be identical to, but must not conflict with, data in that document, any other stipulated document or the credit. ”

該條款確立了單據(jù)一致性的新標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)蝺?nèi)一致、單單一致、單證一致，還明確了審核單據(jù)的依據(jù)是信用證、單據(jù)本身以及國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)（并不局限于第645號(hào)出版物的ISBP）。由于不少銀行提出的不符點(diǎn)是單證之間的內(nèi)容不完全一樣，甚至格式的不同也被提出不符，因此，ICC再次通過(guò)本條款明確并不要求單據(jù)內(nèi)容與信用證的規(guī)定或其它單據(jù)完全同一，只要不相矛盾即可。其具體措辭從最初的“consistency” 到“not contradiction”，再到如今的“not conflict”的變化，大大減少了不必要的誤解。

（8）UCP600 Art.14(j):” When the addresses of the beneficiary and the applicant appear in any stipulated document, they need not be the same as those stated in the credit or in any other stipulated document, but must be within the same country as the respective addresses mentioned in the credit. Contact details (telefax, telephone, email and the like) stated as part of the beneficiary’s and the applicant’s address will be disregarded. However, when the address and contact details of the applicant appear as part of the consignee or notify party details on a transport document subject to articles 19, 20, 21, 22, 23, 24 or 25, they must be as stated in the credit. ”

該新增條款在ISBP第60和61段的基礎(chǔ)上又往前跨了一大
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