信用證種類 信用證結(jié)算有哪些風(fēng)險-ESG跨境

1.信用證種類
2.信用證結(jié)算有哪些風(fēng)險
3.信用證有什么作用
1.信用證種類

? ? 信用證根據(jù)其性質(zhì)/期限/流通方式等不同特點，可以分為不同的種類，在國際貿(mào)易結(jié)算中常見的信用證，新成立的公司如何開設(shè)銀行帳戶主要可以分為以下幾種：

?

? ? (1)信用證種類以信用證項下的匯票是否附有貨運單據(jù)劃分為：跟單信用證，光票信用證。

?

? ??(2)以開證行所負(fù)的責(zé)任為標(biāo)準(zhǔn)可以分為：不可撤銷信用證 ，可撤銷信用證。

?

? ??(3)以有無另一銀行加以保證兌付，可以分為：保兌信用證，不保兌信用證

?

? ??(4)信用證種類根據(jù)付款時間不同，可以分為：即期信用證，遠(yuǎn)期信用證，假遠(yuǎn)期信用證。

?

? ??(5)根據(jù)受益人對信用證的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓，可分為：可轉(zhuǎn)讓信用證，不可轉(zhuǎn)讓信用證

?

? ??(6)循環(huán)信用證，分為：自動式循環(huán)，非自動循環(huán)。

?

? ??(7)信用證種類對開信用證。

?

? ??(8)對背信用證。又稱轉(zhuǎn)開信用證。

?

? ??(9)預(yù)支信用證。

?

? ??(10)信用證種類備用信用證。

2.信用證結(jié)算有哪些風(fēng)險

? ??1.進(jìn)口商不依合同開證

?

? ??其條款應(yīng)與買賣合同嚴(yán)格一致公司銀行帳戶可以開幾個，但信用證種類實際上由于多種原因，進(jìn)口商不依照合同開證，從而使合同的執(zhí)行發(fā)生困難，或者使出口商遭致額外的損失。最常見的是：進(jìn)口商不按期7f證或不開證(如在市場變化和外匯、進(jìn)口管制嚴(yán)格的情形下)；進(jìn)口商在信用證中增添一些對其有利的附加條款(如單方面提高保險險別、金額、變換目的港、更改包裝等)，以達(dá)到企圖變更合同的目的；進(jìn)口商在信用證中作出許多限制性的信用證種類規(guī)定等。

?

? ??2.進(jìn)口商故設(shè)障礙

?

? ??進(jìn)口商往往利用信用證"嚴(yán)格一致"的原則，蓄意在信用證中增添一些難以履行的條件，或設(shè)置一些陷阱。如規(guī)定不確定，有字誤以及條款內(nèi)容相互矛盾的信用證種類。

?

? ??信用證上存在字誤，如受益人名稱、地址、裝運船、地址、有效期限等打錯字，不要以為是小瑕疵，它們將直接影響要求提示的單據(jù)，有可能成為開證行拒付的理由。此外，信用證中規(guī)定禁止分批裝運卻又限定每批交貨的期限，或既允許提示聯(lián)運提單卻又禁止轉(zhuǎn)船，或者要求的保險的種類相互重疊等，信用證種類這些無疑是相互矛盾的。

?

? ??3.進(jìn)口商偽造信用證

?

? ??偽造信用證，或竊取其他銀行已印好的空白格式信用證，或與已倒閉或瀕臨破產(chǎn)的銀行的職員惡意串通開出信用證等經(jīng)寄出口商，若未察覺，出口商信用證種類將導(dǎo)致貨款兩空的損失。

?

? ??4.進(jìn)口商規(guī)定要求不易獲得的單據(jù)的信用證

?

? ??某特定人簽字的單據(jù)，或注明貨物配船部位或裝在船艙內(nèi)的貨柜提單、或明確要求FOB可CFR條件下憑保險公司回執(zhí)申請議付，這些對作為受益人的賣方來說信用證種類根本無法履行或非賣方所能控制。

?

? ? 5.信用證規(guī)定的要求與有關(guān)國家的法律規(guī)定不一　實踐中，賣方不可疏忽大意的是雖然信用證表面規(guī)定有利于己方的條件，但有關(guān)國家或地方的法律以及有關(guān)出單部門的規(guī)定，不允許信用證上的規(guī)定得以實現(xiàn)，因此，應(yīng)預(yù)防在先，了解在先，適當(dāng)時應(yīng)據(jù)理力爭，刪除有關(guān)條款，不應(yīng)受別國法律的約束。

?

? ??6.涂改信用證種類詐騙

?

? ??進(jìn)口商將過期失效的信用證刻意涂改，變更原證的金額，裝船期和受益人名稱，并直接郵寄或面交受益人，以騙取出口貨物，或誘使出口方向其開立信用證，騙取銀行融資。例如：江蘇某外貿(mào)公司曾收到一份由香港客商面交的信開信用證，金額為318萬美元，當(dāng)?shù)刂行袑徍撕螅l(fā)覺該證金額、裝船期及受益人名稱均有明顯涂改痕跡，于是信用證種類提醒受益人注意，并立即向開證行查詢，最后查明此證是經(jīng)客商涂改后，交給外貿(mào)公司，企圖以此要求我方銀行向其開出630萬美元的信用證，以便在國外招搖撞騙。事實上，這是一份早已過期失效的舊信用證。幸虧我方銀行警惕性高，才及時制止了這一起巨額信用證詐騙案。

?

? ??7.偽造保兌信用證種類詐騙

?

? ??所謂"偽造信用證詐騙"，是指進(jìn)口商在提供假信用證的基礎(chǔ)上，為獲得出口方的信任，蓄意偽造國際大銀行的保兌函，以達(dá)到騙取賣方大宗出口貨物的目的。例如：某中行曾收到一份由印尼雅加達(dá)亞歐美銀行發(fā)出的要求紐約瑞士聯(lián)合銀行保兌的電開信用社，金額為600萬美元，受益人為廣東某外貿(mào)公司，出口貨物是200萬條干蛇皮，但查銀行年鑒，沒有該開證行信用證種類的資料，稍后，又收到蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行的保兌函，但其兩個簽字中，僅有一個相似，另一個無法核對。

?

? ??8.規(guī)定必須另行指示知才能生效的信用證

?

? ??如果信用證規(guī)定信用證種類須進(jìn)一步才能裝船、裝船日期另行通知、進(jìn)口許可證須核準(zhǔn)、貨物樣品經(jīng)檢驗認(rèn)可等，都可能造成因不通知而不了了之，致使賣方備貨后，由于貨價的上漲或下跌而受損失。

?

? ??9.規(guī)定要求的內(nèi)容已非信用證交易實質(zhì)

?

? ??規(guī)定信用證種類必須在貨物運至目的地后，貨物經(jīng)檢驗合格后或經(jīng)外匯管理當(dāng)局核準(zhǔn)后才付款；或規(guī)定以進(jìn)口商承兌匯票為付款條件，如買方不承兌，開證行就不負(fù)責(zé)任，這些已非信用證交易，對出口商也沒有保障可言。?

3.信用證有什么作用 ? ??信用證種類是銀行用以保證買方或進(jìn)口方有支付能力的憑證。?? ??在國際貿(mào)易活動中銀行帳戶的種類和用途有哪些，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行做為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動中所使用的工具就是信用證。?? ??可見，信用證種類是銀行有條件保證付款的證書，成為國際貿(mào)易活動中常見的結(jié)算方式。按照這種結(jié)算方式的一般規(guī)定，買方先將貨款交存銀行，由銀行開立信用證，通知異地賣方開戶銀行轉(zhuǎn)告賣方，賣方按合同和信用證規(guī)定的條款發(fā)貨，銀行代買方付款。

特別聲明：以上文章內(nèi)容僅代表作者本人觀點，不代表ESG跨境電商觀點或立場。如有關(guān)于作品內(nèi)容、版權(quán)或其它問題請于作品發(fā)表后的30日內(nèi)與ESG跨境電商聯(lián)系。